On üks selle küsimuse versioon, mida Austraalia sisuloojad üksteiselt endiselt küsivad, ja see on aegunud: kas ATO üldse teab?
Jah. Alates 1. juulist 2024 teatavad platvormid, sealhulgas OnlyFans, Sharing Economy Reporting Regime'i raames sisuloojate tulu otse Australian Taxation Office'ile. ATO on ka märkinud digiplatvormide tulu eraldi kontrollifookusena ja võrdleb neid teatatud andmeid pangakontodega.
Nii et küsimus, mida tasub esitada, ei ole enam see, kas nad teavad. See on, kas see, mida sa esitad, kattub sellega, mis neile juba saadeti.
See on üldine teave, mitte maksunõustamine. Me oleme turundusagentuur, mitte raamatupidajad ega registreeritud maksuesindajad, ja see on meie enda tõlgendus kirjutamise hetkel. Künnised ja reeglid muutuvad ning sinu olukord on konkreetne — lase see kvalifitseeritud spetsialistil üle vaadata, enne kui midagi siit järgid.
Kas sa ajad äri? Peaaegu kindlasti jah
Esimene teelahkme on see, kas tegu on hobi või ettevõtlusega, ja kõigi puhul, kes regulaarselt teenivad, käsitleb ATO seda ettevõtlusena — korduv tegevus, kasumi taotlemine, korrastatus ja järjepidevus.
Sellel on üks kohene tagajärg: sul peaks olema ABN. Australian Business Number on tasuta, taotlemine võtab minuteid ja just see paneb sind ametlikult sellest joonest ettevõtluse poolele. Ilma selleta äri ajamine tekitab hõõrdumist kõikjal mujal, alates arvete esitamisest kuni maksete töötlemiseni.
Ettevõtluses olemine tähendab ka, et tulumaks kehtib sinu kasumile, mitte käibele. Mis teeb sinu kuluarvestuse päris raha väärt.
Piir $75 000: GST
Kui sinu GST-käive jõuab mis tahes 12-kuulise perioodi jooksul $75 000-ni, on registreerimine kohustuslik.
Kaks detaili, mis inimesi tabavad:
- See on iga platvorm, mitte ainult OnlyFans. Künnis loeb sinu kogu ärikäivet — Fansly, klipisaidid, tellimustööd, brändikoostööd, kõik sama numbri sisse.
- See on mis tahes 12-kuuline periood, vaadates nii ette kui taha, mitte korralikult finantsaastaga joondatud.
Alla $75 000 ei pea sa üldjuhul registreeruma, kuigi on olukordi, kus sisuloojad seda ise valivad. Üle selle toob registreerimine kaasa kvartaalsed tegevusaruanded ja GST maksmise — ja välismaistele fännidele tehtud müügi käsitlus on tõeliselt tehniline. See on ainus punkt sellel lehel, kus raamatupidaja ennast ise ära tasub.
PAYG osamaksed: teise aasta üllatus
Keegi ei pea sinu väljamaksetest maksu kinni, nii et kogu arve saabub deklaratsiooni esitamisel — ja kui sul on olnud üks aasta maksuvõlaga, paneb ATO su tavaliselt PAYG instalments süsteemi, küsides kvartaalseid ettemakseid jooksva aasta eest.
See on lõks, mis tabab sisuloojaid teisel aastal: eelmise aasta tulu maks ja selle aasta esimesed osamaksed võivad langeda samasse kvartalisse. See ei ole trahv ega viga, aga kui sa seda ei planeerinud, tundub see mõlemana.
Praktiline reegel: pane 25–35% igast väljamaksest eraldi kontole samal päeval, kui see saabub. Sinu tegelik määr sõltub kogutulust ja mahaarvamistest, aga reserv, mida sa ei puutu, muudab maksu kriisist haldusülesandeks.
Mida saad maha arvata
Kuna sind maksustatakse kasumilt, on mahaarvamised koht, kus töö end ära tasub. Tavalised kirjed sisulooja jaoks:
- Platvormi komisjon ja sinu agentuuri osa
- Pesu, riided ja rekvisiidid, mida kasutatakse ainult sisu jaoks
- Kaamera, telefon, valgustus, statiiv — sageli amortiseeritakse, mitte ei arvata korraga maha
- Monteerimistarkvara, tööriistad, tellimused
- Interneti ja telefoni tööga seotud osa
- Kodukontori jooksvad kulud, kui sul on päris tööala — reeglid on konkreetsed, küsi nende kohta otse
- Sõidud võtetele, fotograaf, juuksur ja meik
- Sinu raamatupidaja tasu
Reegel, mis kõike seda juhib: kulu peab olema seotud sinu maksustatava tulu teenimisega, sa pead suutma seda tõendada ja seal, kus miski on osaliselt isiklik, arvad maha ainult tööga seotud osa.
Hoia tšekid alles. Tõendamata mahaarvamised on kiireim viis muuta rutiinne deklaratsiooni esitamine vestluseks.
Raha kättesaamine ja valuutaküsimus
Sinu platvormisaldo on USA dollarites; sinu deklaratsioon Austraalia dollarites. Iga väljamakse teisendatakse mingi kursiga mingil kuupäeval ja ATO ootab järjekindlat ja dokumenteeritud käsitlust.
Pea iga väljamakse kohta lihtsat arvestust: summa USD-s, saamise kuupäev, kasutatud kurss, AUD-vaste. Minut kuus ja see on vahe puhta toimiku ja aasta pangaväljavõtetest taastamise vahel. Väljamakseteed ise on võrreldud artiklis väljamaksete viisid.
Viis viga, mida tasub vältida
- Eeldada, et see on hobi, sest see nii algas. Regulaarne kasumile suunatud tegevus on ettevõtlus.
- Bruto kulutamine. Reserveeri väljamaksepäeval, automaatselt, enne kui see sinu rahana tundub.
- $75 000 künnise maha magamine, sest lugesid ainult üht platvormi.
- Teisel aastal ootamatuse ohvriks langemine, kui aastane arve ja esimesed PAYG osamaksed tulevad koos.
- Uskuda, et välismaine platvorm teeb tulu nähtamatuks. Alates juulist 2024 teatatakse sellest otse ja ATO võrdleb seda pangakontodega.
Mida me teeme ja mida mitte
Me oleme agentuur, mitte raamatupidajad ega registreeritud maksuesindajad, ja me ei teeskle teisiti. Mida me oma sisuloojatele anname, on puhtad kuunumbrid — brutotulu, platvormi tasud, agentuuri osa, välja makstud neto, selles valuutas, milles iga summa maksti — et sinu raamatupidaja saaks toimiku, mitte aasta jagu ekraanipilte, ja tulu, mis on piisavalt ühtlane, et osamaksete ümber planeerida.
Kui peaksid praegu oletama oma eelmise kuu brutot, on see suurem probleem kui see, millist vormi esitad. Vaata mida algajad tegelikult teenivad ja — kuna sinu publik on planeedi teisel poolel — Austraalia ajavööndi probleemi.
Esita Pony Agencyle avaldus tulupoole jaoks ja võta selle jaoks registreeritud maksuesindaja.
Korduma kippuvad küsimused
Kas ATO teab minu OnlyFansi tulust?
Jah. Alates 1. juulist 2024 teatavad platvormid sisuloojate tulu otse ATO-le Sharing Economy Reporting Regime'i raames ja ATO võrdleb neid andmeid pangakontodega. Digiplatvormide tulu on deklareeritud kontrollifookus.
Kas vajan OnlyFansi jaoks Austraalias ABN-i?
Kui teenid regulaarselt, käsitleb ATO seda peaaegu kindlasti ettevõtlusena ja ettevõttel peaks olema ABN. See on tasuta ja kiiresti saadav.
Millal pean GST-kohustuslaseks registreeruma?
Kui sinu GST-käive jõuab mis tahes 12-kuulise perioodi jooksul $75 000-ni. See on kogu ärikäive kõigi platvormide peale, mitte ainult OnlyFans.
Kui palju maksu peaksin kõrvale panema?
Tavaliselt 25–35% igast väljamaksest eraldi kontole. Õige number sõltub kogutulust ja mahaarvamistest — lase see välja arvutada, mitte ära oleta.
Mis on PAYG osamaksed?
Kvartaalsed ettemaksed jooksva aasta maksu katteks, mille ATO tavaliselt rakendab pärast sinu esimest maksuvõlaga aastat. Planeeri teise aasta kattuvus, kus eelmise aasta arve ja selle aasta osamaksed võivad tulla koos.
Olen mõnda aega teeninud ja pole deklareerinud — mis nüüd?
Räägi registreeritud maksuesindajaga pigem varem kui hiljem. Vabatahtlik avalikustamine on tavaline menetlus ja maksab peaaegu alati vähem kui andmete võrdlemise kaudu leitud saamine, mis on nüüd automaatne.
ATO on sinu OnlyFansi numbreid saanud alates juulist 2024. Hangi ABN, reserveeri esimesest väljamaksest, jälgi $75 000 piiri kõigil platvormidel ja planeeri teine aasta. Siis esita Pony Agencyle avaldus ja mine tagasi selle osa juurde, mis teenib.