Küsimus, mida Kanada sisuloojad kõige sagedamini küsivad, on see, kas CRA teab.

Teab. Income Tax Acti XX osa alusel on digiplatvormid seaduse järgi kohustatud teatama sisuloojate tulu Canada Revenue Agencyle. Sinu numbrid jõuavad sinna olenemata sellest, kas sa nad saadad.

See muudab probleemi olemust. Küsimus ei ole enam selles, kas tulu on nähtav — küsimus on selles, kas see, mida sa esitad, kattub sellega, mis neil juba on. Kui need kaks lahku lähevad, märgitakse lahknevus automaatselt ja edasi tuleb kontrollkiri, siis küsimustik ja tõsistel juhtudel audit.

See on üldine teave, mitte maksunõustamine. Me oleme turundusagentuur, mitte raamatupidajad, ja see on meie enda tõlgendus kirjutamise hetkel. Reeglid ja künnised muutuvad ning sinu olukord on konkreetne — lase see kvalifitseeritud spetsialistil üle vaadata, enne kui midagi sellest järgid.

Kuidas sa esitad: T2125

Kui sul ei ole äriühingut, on sisulooja tulu füüsilisest isikust ettevõtja ärituluna. See läheb vormile T2125, Statement of Business or Professional Activities, mis esitatakse koos T1 deklaratsiooniga.

Asi, mille peal inimesed komistavad, on see, milline number üles läheb.

Sa deklareerid oma brutotulu täies ulatuses — kõik, mida fännid maksid, enne kui platvorm oma osa võttis. Seejärel arvad maha platvormi 20% komisjoni ärikuluna, tavapäraselt T2125 real 8871.

See vahe loeb rohkem, kui paistab. Ainult saadud neto deklareerimine alahindab sinu brutot ja ei kattu sellega, mida platvorm CRA-le teatas — ja just seda lahknevust süsteem püüdma ongi ehitatud. Deklareeri bruto, arva tasu maha, jõua sama netoni. Sama tulemus, ilma märketa.

Sinu agentuuri osa on mahaarvatav sama põhimõtte alusel, nagu ka tavalised ärikulud: varustus, tarkvara, osa internetist ja telefonist, sõidud võtetele, professionaalsed tasud.

Piir $30 000: GST/HST

See on teine asi, mille Kanada sisuloojad hilja avastavad, ja pärast selle ületamist ei ole see enam valikuline.

Kui sinu ülemaailmne maksustatav tulu ületab mis tahes libiseva nelja kvartali perioodi jooksul $30 000, oled kohustatud GST/HST-kohustuslaseks registreeruma — seda koguma, deklaratsioone esitama ja netomaksu üle kandma.

Kolm asja selle künnise kohta:

  • See on libisev, mitte kalendriaastapõhine. Loevad mis tahes neli järjestikust kvartalit, nii et võid selle keset aastat ületada, ilma et märkaksid.
  • See on ülemaailmne tulu, mitte ainult Kanada oma ja mitte ainult OnlyFans. Iga platvorm loeb sama numbri sisse.
  • Hiline ületamine on kallis. Puudu jäänud registreerimine tähendab, et maks, mille oleksid pidanud koguma, on ikka võlgu, pluss intress ja trahvid, ja sa ei saa enam tagasi minna ja seda ostjalt küsida.

See, kus täpselt GST/HST kehtib väljaspool Kanadat asuvatele fännidele tehtud müügile, on tõeliselt tehniline küsimus päris rahaga ja parim põhjus maksta raamatupidajale, kes on seda varem teinud, selle asemel et oletada.

Pane raha kõrvale esimesest väljamaksest

Sinu eest ei peeta midagi kinni. Kanada sisuloojatele öeldakse tavaliselt, et reserveeriksid 25–35% igast väljamaksest eraldi kontole, kusjuures täpne number sõltub provintsist, muudest tuludest ja mahaarvamistest.

Kui võlgned rohkem kui teatud summa maksu, võib CRA nõuda ka osamakseid aasta jooksul ühe summa asemel deklaratsiooni esitamisel. Küsi selle kohta esimesel kohtumisel, mitte teisel aastal — aasta maksuarve ja esimese osamakse nõude samas kvartalis kohtamine on viis, kuidas muidu edukad sisuloojad hätta satuvad.

Raha kättesaamine ja miks valuuta loeb

Sinu platvormisaldo on USA dollarites ja sinu maksudeklaratsioon Kanada dollarites, nii et iga väljamakse tuleb teisendada mingi kursiga mingil kuupäeval ja CRA ootab järjekindlat ja dokumenteeritud käsitlust.

Praktiliselt: pea arvestust iga väljamakse kohta USD-s, selle saabumise kuupäeva ja kasutatud kursi kohta. See võtab minuti kuus ja on vahe puhta toimiku ja terve pärastlõuna taastamise vahel. Väljamakseteed ise — Wise, Payoneer, otseülekanne — on võrreldud artiklis väljamaksete viisid ja laiem Kanada pilt artiklis Kanada sisuloojad ja USA publik.

Mida saad maha arvata

  • Platvormi komisjon (rida 8871) ja sinu agentuuri osa
  • Pesu, riided ja rekvisiidid, mida kasutatakse ainult sisu jaoks
  • Kaamera, telefon, valgustus, statiiv — sageli capital cost allowance'i kaudu, mitte otsese mahaarvamisena
  • Monteerimistarkvara, tööriistad, tellimused
  • Mõistlik osa internetist ja telefonist
  • Kodu kasutamine ärilistel eesmärkidel, kui sul on tööks kasutatav ruum — ranged reeglid, küsi konkreetselt
  • Sõidud võtetele, fotograaf, juuksur ja meik
  • Raamatupidamistasud

Hoia tšekid alles. Tõendamata kulu on teine asi, mis lähemat vaatamist käivitab.

Viis viga, mida tasub vältida

  1. Neto deklareerimine bruto asemel, mis ei kattu platvormi aruandega ja märgib sinu deklaratsiooni.
  2. Libiseva $30 000 künnise maha magamine ja GST/HST võlgnemine, mida sa kunagi ei kogunud.
  3. Bruto kulutamine ja arvega kohtumine ilma igasuguse reservita.
  4. Osamaksete eiramine teisel aastal, kui eelmise aasta maks ja jooksva aasta osamaksed tulevad koos.
  5. Eeldus, et CRA kiri tähendab auditit. Enamik algab rutiinse lahknevuse kontrollina. Vasta korralikult ja õigeaegselt, soovitavalt oma raamatupidajaga.

Mida me teeme ja mida mitte

Me oleme agentuur, mitte raamatupidajad. Mida me oma sisuloojatele anname, on puhtad kuunumbrid — brutotulu, platvormi tasud, agentuuri osa, välja makstud neto, selles valuutas, milles iga summa maksti — et sinu raamatupidaja saaks toimiku, mitte kingakarbi, ja tulu, mis on piisavalt ühtlane, et osamaksete ümber planeerida.

Kui peaksid praegu oletama oma eelmise kuu brutot, on see tegelik probleem. Vaata mida algajad tegelikult teenivad ja täiskohale minekut.

Esita Pony Agencyle avaldus tulupoole jaoks — ja palka selle poole jaoks raamatupidaja.

Korduma kippuvad küsimused

Kas CRA teab minu OnlyFansi tulust?

Jah. Income Tax Acti XX osa alusel peavad digiplatvormid teatama sisuloojate tulu CRA-le. Lahknevused nende andmete ja sinu deklaratsiooni vahel märgitakse automaatselt.

Millist vormi kasutan Kanadas OnlyFansi tulu jaoks?

Vormi T2125, Statement of Business or Professional Activities, mis esitatakse koos T1-ga. Deklareeri brutotulu ja arva platvormi komisjon kuluna maha, tavapäraselt real 8871.

Kas deklareerin bruto või neto?

Bruto — kõik, mida fännid maksid — platvormi 20% eraldi ärikuluna maha arvatuna. Ainult saadud neto deklareerimine tekitab täpselt selle lahknevuse, mida CRA süsteem otsib.

Millal pean GST/HST-kohustuslaseks registreeruma?

Kui sinu ülemaailmne maksustatav tulu ületab mis tahes libiseva nelja kvartali perioodi jooksul $30 000. See ei ole kalendriaasta ja loeb iga platvorm, mitte ainult OnlyFans.

Kui palju peaksin kõrvale panema?

Tavaliselt 25–35% igast väljamaksest, olenevalt provintsist, muudest tuludest ja mahaarvamistest. Lase see number oma olukorra jaoks välja arvutada, mitte ära oleta.

Sain CRA-lt kirja — kas see on audit?

Tavaliselt mitte. Enamik algab lahknevuse automaatse kontrollina. Vasta korralikult ja tähtajaks ning kaasa raamatupidaja, mitte ära improviseeri.

CRA-l on sinu numbrid juba olemas — küsimus on ainult selles, kas sinu omad kattuvad. Esita bruto T2125-l, arva platvormi tasu maha, jälgi libisevat $30 000 piiri ja reserveeri esimesest väljamaksest. Siis esita Pony Agencyle avaldus ja mine tagasi teenima.