Pytanie, które kanadyjskie twórczynie zadają najczęściej, brzmi, czy CRA wie.

Wie. Na mocy części XX Income Tax Act platformy cyfrowe mają ustawowy obowiązek raportowania zarobków twórczyń do Canada Revenue Agency. Twoje liczby trafiają tam niezależnie od tego, czy je wyślesz.

To zmienia charakter problemu. Nie chodzi już o to, czy dochód jest widoczny — chodzi o to, czy to, co składasz, zgadza się z tym, co już mają. Gdy te dwie rzeczy się rozjeżdżają, rozbieżność jest oznaczana automatycznie, a potem przychodzi pismo weryfikacyjne, następnie kwestionariusz, a w poważnych przypadkach kontrola.

To informacje ogólne, a nie porada podatkowa. Jesteśmy agencją marketingową, nie księgowymi, a to nasze odczytanie na moment pisania. Zasady i progi się zmieniają, a Twoja sytuacja jest indywidualna — daj ją do sprawdzenia wykwalifikowanemu specjaliście, zanim na czymkolwiek z tego oprzesz decyzję.

Jak się rozliczasz: T2125

Jeśli nie masz spółki, dochód twórczyni jest dochodem z działalności na własny rachunek. Trafia na formularz T2125, Statement of Business or Professional Activities, składany razem z zeznaniem T1.

Rzecz, która ludziom sprawia kłopot, to jaka liczba idzie na górę.

Wykazujesz pełny przychód brutto — wszystko, co zapłacili fani, zanim platforma wzięła swoją część. Potem odliczasz 20-procentową prowizję platformy jako koszt działalności, zwyczajowo w pozycji 8871 formularza T2125.

To rozróżnienie ma większe znaczenie, niż wygląda. Wykazanie tylko otrzymanego netto zaniża Twoje brutto i nie zgadza się z tym, co platforma zaraportowała do CRA — a to dokładnie ta rozbieżność, którą system ma wyłapywać. Wykaż brutto, odlicz prowizję, dojdź do tego samego netto. Ten sam wynik, bez oznaczenia.

Udział Twojej agencji jest odliczalny na tej samej zasadzie, podobnie jak zwykłe koszty działalności: sprzęt, oprogramowanie, część rachunków za internet i telefon, podróże na sesje, honoraria profesjonalne.

Granica 30 000 $: GST/HST

To druga rzecz, którą kanadyjskie twórczynie odkrywają późno, i po jej przekroczeniu nie jest już opcjonalna.

Jeśli Twój światowy przychód podlegający opodatkowaniu przekroczy 30 000 $ w dowolnym kroczącym okresie czterech kwartałów, masz obowiązek zarejestrować się do GST/HST — pobierać go, składać deklaracje i odprowadzać podatek netto.

Trzy rzeczy o tym progu:

  • Jest kroczący, nie kalendarzowy. Liczą się dowolne cztery kolejne kwartały, więc możesz go przekroczyć w środku roku, nie zauważając tego.
  • To przychód światowy, nie tylko kanadyjski i nie tylko z OnlyFans. Każda platforma liczy się do tej samej kwoty.
  • Późne przekroczenie jest kosztowne. Przegapiona rejestracja oznacza, że podatek, który powinnaś była pobrać, nadal jest należny, plus odsetki i kary, a nie możesz się już cofnąć i obciążyć nim kupującego.

Gdzie dokładnie GST/HST stosuje się do sprzedaży fanom spoza Kanady, to naprawdę techniczne pytanie z realnymi pieniędzmi w tle i najlepszy powód, żeby zapłacić księgowemu, który już to robił, zamiast zgadywać.

Odkładaj pieniądze od pierwszej wypłaty

Nic nie jest za Ciebie potrącane. Kanadyjskim twórczyniom zwykle radzi się rezerwować 25–35% każdej wypłaty na osobnym koncie, przy czym dokładna liczba zależy od prowincji, innych dochodów i odliczeń.

Jeśli będziesz winna więcej niż pewna kwota podatku, CRA może też wymagać wpłat ratalnych w ciągu roku, zamiast jednej sumy przy rozliczeniu. Zapytaj o to na pierwszym spotkaniu, a nie w drugim roku — spotkanie rocznego rachunku podatkowego i pierwszego wezwania do raty w tym samym kwartale to sposób, w jaki skądinąd skuteczne twórczynie wpadają w kłopoty.

Odbieranie pieniędzy i dlaczego waluta ma znaczenie

Twoje saldo na platformie jest w dolarach amerykańskich, a zeznanie podatkowe w kanadyjskich, więc każda wypłata musi zostać przeliczona po jakimś kursie w jakimś dniu, a CRA oczekuje spójnego i udokumentowanego podejścia.

Praktycznie: zapisuj każdą wypłatę w USD, datę wpływu i użyty kurs. Zajmuje to minutę miesięcznie i jest różnicą między czystym dossier a popołudniem spędzonym na odtwarzaniu danych. Same drogi wypłat — Wise, Payoneer, przelew bezpośredni — porównujemy w metodach wypłat, a szerszy obraz kanadyjski w twórczynie z Kanady i publiczność z USA.

Co możesz odliczyć

  • Prowizja platformy (pozycja 8871) i udział Twojej agencji
  • Bielizna, stroje i rekwizyty używane wyłącznie do treści
  • Aparat, telefon, oświetlenie, statyw — często przez odpis amortyzacyjny, a nie bezpośrednie odliczenie
  • Oprogramowanie do montażu, narzędzia, subskrypcje
  • Rozsądna część rachunków za internet i telefon
  • Wykorzystanie domu do celów działalności, jeśli masz przestrzeń używaną do pracy — ostre zasady, zapytaj wprost
  • Podróże na sesje, fotograf, fryzjer i makijaż
  • Honoraria księgowe

Zachowuj paragony. Nieudokumentowany koszt to druga rzecz, która wywołuje bliższe przyjrzenie się sprawie.

Pięć błędów, których warto uniknąć

  1. Wykazywanie netto zamiast brutto, co rozjeżdża się z raportem platformy i oznacza Twoje zeznanie.
  2. Przegapienie kroczącego progu 30 000 $ i zaleganie z GST/HST, którego nigdy nie pobrałaś.
  3. Wydawanie brutto i spotkanie z rachunkiem bez żadnej rezerwy.
  4. Ignorowanie rat w drugim roku, gdy podatek za poprzedni rok i raty za bieżący przychodzą razem.
  5. Zakładanie, że pismo z CRA oznacza kontrolę. Większość zaczyna się jako rutynowa weryfikacja rozbieżności. Odpowiedz porządnie i na czas, najlepiej z księgowym.

Co robimy, a czego nie

Jesteśmy agencją, nie księgowymi. Naszym twórczyniom dajemy czyste miesięczne liczby — przychód brutto, prowizje platformy, udział agencji, wypłacone netto, w walucie, w której każda kwota została wypłacona — żeby Twój księgowy dostał dossier zamiast pudełka po butach, i dochód na tyle stabilny, żeby dało się planować raty.

Jeśli musiałabyś teraz zgadywać swoje brutto za zeszły miesiąc, to jest prawdziwy problem. Zobacz ile naprawdę zarabiają początkujące i OnlyFans na pełny etat.

Zgłoś się do Pony Agency po stronę przychodową — a do tej zatrudnij księgowego.

Najczęstsze pytania

Czy CRA wie o moim dochodzie z OnlyFans?

Tak. Na mocy części XX Income Tax Act platformy cyfrowe muszą raportować zarobki twórczyń do CRA. Rozbieżności między ich danymi a Twoim zeznaniem są oznaczane automatycznie.

Jakiego formularza używam do dochodu z OnlyFans w Kanadzie?

Formularza T2125, Statement of Business or Professional Activities, składanego razem z T1. Wykaż przychód brutto i odlicz prowizję platformy jako koszt, zwyczajowo w pozycji 8871.

Wykazuję brutto czy netto?

Brutto — wszystko, co zapłacili fani — z 20% platformy odliczonymi osobno jako koszt działalności. Wykazanie tylko otrzymanego netto tworzy dokładnie tę rozbieżność, której szuka system CRA.

Kiedy muszę zarejestrować się do GST/HST?

Gdy Twój światowy przychód podlegający opodatkowaniu przekroczy 30 000 $ w dowolnym kroczącym okresie czterech kwartałów. To nie jest rok kalendarzowy i liczy się każda platforma, nie tylko OnlyFans.

Ile powinnam odkładać?

Zwykle 25–35% każdej wypłaty, zależnie od prowincji, innych dochodów i odliczeń. Zleć wyliczenie tej liczby dla swojej sytuacji, zamiast zgadywać.

Dostałam pismo z CRA — czy to kontrola?

Zwykle nie. Większość zaczyna się jako automatyczna weryfikacja rozbieżności. Odpowiedz porządnie i w terminie, i weź do tego księgowego, zamiast improwizować.

CRA ma już Twoje liczby — pytanie tylko, czy Twoje się zgadzają. Wykaż brutto na T2125, odlicz prowizję platformy, pilnuj kroczącej granicy 30 000 $ i rezerwuj od pierwszej wypłaty. Potem zgłoś się do Pony Agency i wróć do zarabiania.