Якщо ти живеш у Великій Британії та заробляєш на OnlyFans, Fansly чи будь-якій іншій платформі, ці гроші не залишаються між тобою й платформою. Це дохід, HMRC (податкова служба Великої Британії) може про нього запитати, а основні дедлайни працюють інакше, ніж ти звикла(звик) за розрахунковим листком.
Це загальна інформація, а не податкова консультація. Ми маркетингова агенція, а не бухгалтери, і це наше власне прочитання офіційних роз'яснень станом на 28 жовтня 2026 року. Ставки й пороги змінюються, а твоя ситуація особлива. Для першої декларації нехай її подивиться кваліфікований бухгалтер або радник HMRC.
Якщо ти ще не почав(ла), одне чесне зауваження перед податковою частиною: опублікований контент ніколи не можна повністю забрати назад, твоє ім'я можна пов'язати з твоїм акаунтом, а дохід може сильно коливатися від місяця до місяця. Наш посібник зі старту на OnlyFans розповідає про ці ризики. Податки — це те, що можна спланувати, тож плануй їх із першої виплати.
Чи треба повідомляти HMRC?
Для більшості кріейторів це самозайнятий торговий дохід (trading income), та сама категорія, що й інша фриланс-робота (бухгалтер або HMRC підтвердить, як це стосується саме тебе). Роз'яснення HMRC про торговий ліміт £1,000 (trading allowance) кажуть таке:
- Ти можеш отримати до £1,000 на рік безподаткових пільг на торговий дохід.
- Якщо твій річний валовий торговий дохід становить £1,000 або менше, можливо, повідомляти HMRC не треба. «Валовий» означає загальну суму до віднімання будь-яких витрат. Вести записи все одно потрібно.
- Якщо він перевищує £1,000, ти можеш відняти £1,000 як фіксовану пільгу замість реальних витрат. Якщо твої фактичні витрати більші за дохід, який покрила б ця пільга, вигідніше може бути заявити витрати.
- Є обставини, за яких потрібно зареєструватися й задекларувати дохід навіть нижче £1,000, і ти можеш за бажанням усе одно подати декларацію.
Враховується валовий дохід з усіх твоїх платформ разом, а не з кожної окремо. Чайові, кастомний контент, платні повідомлення (pay-per-view) і будь-який дохід поза платформами входять в одну загальну суму. Якщо ти близько до £1,000, виходь із того, що реєструватися потрібно.
Дедлайни, на яких ловляться
Податковий рік у Великій Британії триває з 6 квітня до 5 квітня. Поточний рік — з 6 квітня 2026 до 5 квітня 2027. Ось дати для року, що закінчився 5 квітня 2026:
| Що | Дедлайн |
|---|---|
| Повідомити HMRC, що тобі треба подавати декларацію (зареєструватися в Self Assessment), якщо ти ще не подавала(подавав) | 5 жовтня 2026 |
| Паперова податкова декларація | 31 жовтня 2026 |
| Онлайн-декларація та сплата податку, який ти винна(винен) | 31 січня 2027 |
| Другий платіж, якщо ти платиш авансом (on account) | 31 липня |
HMRC каже, що якщо ти повідомиш після 5 жовтня, можеш отримати штраф. Якщо ти починаєш OnlyFans посеред податкового року, термін першої реєстрації спливає 5 жовтня після закінчення податкового року, але записи треба вести з першого дня.
З чого ти платиш податок
Податок сплачується з твого прибутку, а не з усього, що платформа тобі виплачує. Його рахують так: береш самозайнятий дохід і віднімаєш допустимі бізнес-витрати (або пільгу £1,000, що вигідніше, але не обидва варіанти разом).
У списку допустимих витрат HMRC є реклама й маркетинг, підписки, фінансові витрати на кшталт банківських комісій, офісні витрати на кшталт рахунків за телефон і витрати на одяг, які відповідають його правилам. Витрати, які ти використовуєш і приватно, і для бізнесу, можна заявити лише в бізнесовій частині. Якщо не впевнена(впевнений), чи щось зараховується, запитай HMRC або бухгалтера, перш ніж заявляти, і зберігай усі чеки. Зберігай записи про комісії платформ і про частку, яку платиш агенції, і запитай бухгалтера, як їх правильно відобразити у твоїх розрахунках.
Income Tax і National Insurance, 2026/27
Твій прибуток кріейтора додається до іншого твого доходу, наприклад зарплати. Далі Income Tax (податок на доходи) застосовується за смугами:
| Смуга | Оподатковуваний дохід | Ставка |
|---|---|---|
| Personal Allowance (неоподатковуваний мінімум) | до £12,570 | 0% |
| Basic rate (базова ставка) | від £12,571 до £50,270 | 20% |
| Higher rate (вища ставка) | від £50,271 до £125,140 | 40% |
| Additional rate (додаткова ставка) | понад £125,140 | 45% |
Якщо ти заробляєш понад £100,000, Personal Allowance зменшується на £1 за кожні £2 понад цю межу. У багатьох кріейторів є ще й робота; тоді додатковий прибуток накладається на зарплату, і частина може потрапити у вищу смугу. Наш посібник про основну роботу розповідає про приватність, коли поєднуєш це з роботою.
Самозайняті також сплачують National Insurance (внески на національне страхування). На 2026/27 HMRC наводить таке:
- Прибуток £7,105 або більше: внески Class 2 вважаються сплаченими, тож ти їх не платиш.
- Прибуток понад £12,570: внески Class 4 у розмірі 6% з прибутку між £12,570 і £50,270 та 2% з прибутку понад £50,270.
- Прибуток менше £7,105: платити нічого, але можна обрати добровільні внески Class 2 (£3.65 на тиждень).
Більшість людей сплачує Class 2 і Class 4 через Self Assessment.
ПДВ (VAT): межа £90,000
Зареєструватися як платник VAT (ПДВ) потрібно, якщо твій оподатковуваний оборот за останні 12 місяців перевищує £90,000 або якщо ти очікуєш, що він перевищить цю суму протягом наступних 30 днів. Нижче цієї межі реєстрація добровільна. Якщо наближаєшся до цього рівня, поговори з бухгалтером, бо правила про те, що вважається оподатковуваним оборотом і де розташовані твої фани, можуть бути складними.
HMRC бачить більше, ніж ти думаєш
Правила Великої Британії вимагають від певних цифрових платформ повідомляти HMRC інформацію про доходи їхніх продавців, а HMRC обмінюється цією інформацією з податковими органами інших країн. Чи звітує конкретна платформа про тебе, залежить від того, де вона розташована і де ти живеш, тож не будуй план на думці, що ніхто не дізнається. Безпечний шлях — декларувати те, що ти заробляєш.
Відкладай гроші з першої виплати
Ніхто не утримує податок із твоїх виплат, тож це маєш робити ти. У день надходження кожної виплати переказуй частку на окремий накопичувальний рахунок. Правильна частка залежить від твого загального доходу за рік, тож скористайся калькулятором податку Self Assessment від HMRC, щоб оцінити її, а потім підкоригуй. Завеликий резерв — приємна проблема; рахунок на 31 січня, який нічим оплатити, — ні.
Запитання, які нам ставлять часто
Чи треба реєструватися як sole trader?
Для більшості кріейторів бути самозайнятою(самозайнятим) означає зареєструватися в Self Assessment як sole trader (індивідуальний підприємець). Якщо твій валовий торговий дохід залишається на рівні £1,000 або нижче, можливо, повідомляти HMRC взагалі не треба. Перевір свою ситуацію на GOV.UK або в бухгалтера.
Чи мусить моє сценічне ім'я десь з'являтися?
HMRC потрібні твої юридичні дані. Сценічне ім'я ти не зобов'язана(зобов'язаний) передавати фанам, і не варто повідомляти фанам своє справжнє ім'я. Публічно тримай ідентичність кріейтора і юридичну ідентичність окремо, а з HMRC будь чесною(чесним).
Що, якщо я заробляю вже кілька місяців і не повідомила(не повідомив) HMRC?
Звернися до бухгалтера зараз, а не пізніше. У HMRC є процедури для виправлення ситуації, а сума боргу з часом тільки зростає.
Чи змінює розподіл 60/40 те, як мене оподатковують?
Якщо ти працюєш з агенцією з управління, те, що зараховується для твого податку, залежить від того, як гроші доходять до тебе, і від твого договору. Попроси бухгалтера переглянути угоду. Ніколи не покладайся в цьому на загальну статтю.
Де підключається Pony
Pony Agency веде OnlyFans, Fansly і MYM для дорослих кріейторів: особистий менеджер, спілкування з фанами, стратегія контенту й цін, аналіз часу публікацій, просування та підтримка приватності, зокрема видалення за DMCA. Це дає тобі час на бізнесову частину, зокрема на податкові записи.
За повного управління дохід ділиться 60 % Pony Agency і 40 % кріейтору, рахуючи від чистої виручки після комісій платформи та можливих чарджбеків чи повернень. Угода неексклюзивна, і кожна сторона може розірвати її з повідомленням за 30 днів. Твій контент залишається твоїм, як і вже наявні акаунти.
Якщо хочеш допомоги в побудові бізнесу кріейтора, яким можна керувати як слід, подай заявку на оцінку відповідності. Заявка починає розмову, а чи продовжувати її, вирішуєш ти.
Джерела
Переглянуто 28.10.2026.
- GOV.UK: Tax-free allowances on property and trading income (безподаткові пільги на дохід від нерухомості й торговий дохід)
- GOV.UK: Self Assessment tax return deadlines (дедлайни подання декларацій Self Assessment)
- GOV.UK: Register for Self Assessment if you are self-employed (реєстрація в Self Assessment для самозайнятих)
- GOV.UK: Income Tax rates and Personal Allowances (ставки Income Tax і Personal Allowances)
- GOV.UK: Self-employed National Insurance rates (ставки National Insurance для самозайнятих)
- GOV.UK: Expenses if you are self-employed (витрати самозайнятих)
- GOV.UK: When to register for VAT (коли реєструватися платником VAT)
- GOV.UK: Reporting rules for digital platforms (правила звітності для цифрових платформ)
- GOV.UK: Self Assessment tax calculator (калькулятор податку Self Assessment)
Обкладинка: фотограф з Unsplash (автор не названий на Commons), через Wikimedia Commons, CC0 (суспільне надбання). Обрізано.