La question que les créatrices canadiennes posent le plus souvent, c'est de savoir si l'ARC est au courant.
Elle l'est. En vertu de la Partie XX de la Loi de l'impôt sur le revenu, les plateformes numériques sont légalement tenues de déclarer les revenus des créatrices à l'Agence du revenu du Canada. Tes chiffres y arrivent, que tu les envoies ou non.
Cela change la nature du problème. Il ne s'agit plus de savoir si le revenu est visible, mais si ce que tu déclares correspond à ce qu'ils ont déjà. Quand les deux ne concordent pas, l'écart est signalé automatiquement : d'abord une lettre de vérification, puis un questionnaire, puis, dans les cas sérieux, une vérification complète.
Ceci est une information générale, pas un conseil fiscal. Nous sommes une agence marketing, pas des comptables, et c'est notre propre lecture au moment d'écrire. Les règles et les seuils changent et ta situation t'est propre : fais-la examiner par une personne qualifiée avant d'agir.
Comment déclarer : le T2125
Si tu n'es pas incorporée, les revenus de créatrice sont des revenus d'entreprise de travail indépendant. Ils vont sur le formulaire T2125, État des résultats des activités d'une entreprise ou d'une profession libérale, joint à ta déclaration T1.
Ce qui piège la plupart des gens, c'est le montant à inscrire en haut.
Tu déclares ton revenu brut en entier — tout ce que les fans ont payé, avant que la plateforme prenne sa part. Puis tu déduis la commission de 20 % de la plateforme comme dépense d'entreprise, habituellement à la ligne 8871 du T2125.
Cette distinction compte plus qu'il n'y paraît. Ne déclarer que le net reçu sous-évalue ton brut et ne correspond pas à ce que la plateforme a transmis à l'ARC — précisément l'écart que le système est conçu pour repérer. Déclare le brut, déduis la commission, tu arrives au même net. Même résultat, aucun signalement.
La part de ton agence est déductible selon le même principe, comme les dépenses d'entreprise habituelles : équipement, logiciels, une portion d'internet et de téléphone, déplacements pour les tournages, honoraires professionnels.
La barre des 30 000 $ : TPS/TVH
C'est la deuxième chose que les créatrices canadiennes découvrent tard, et elle n'est pas facultative une fois franchie.
Si ton revenu taxable mondial dépasse 30 000 $ sur toute période mobile de quatre trimestres, tu dois t'inscrire à la TPS/TVH — la percevoir, produire des déclarations et remettre la taxe nette.
Trois précisions sur ce seuil :
- Il est mobile, pas annuel. N'importe quels quatre trimestres consécutifs comptent, donc on peut le franchir en milieu d'année sans s'en apercevoir.
- C'est le revenu mondial, pas seulement canadien, et pas seulement OnlyFans. Toutes les plateformes comptent dans le même total.
- Le franchir en retard coûte cher. Une inscription manquée signifie que la taxe que tu aurais dû percevoir reste due, avec intérêts et pénalités, et tu ne peux plus revenir la facturer à l'acheteur.
La question de savoir où exactement la TPS/TVH s'applique aux ventes faites à des fans hors du Canada est réellement technique et coûteuse à rater. C'est la meilleure raison de payer un comptable qui l'a déjà fait plutôt que de deviner.
Mets de l'argent de côté dès le premier versement
Rien n'est retenu pour toi. On conseille généralement aux créatrices canadiennes de réserver 25 à 35 % de chaque versement sur un compte séparé, le chiffre exact dépendant de ta province, de tes autres revenus et de tes déductions.
Si tu dois plus qu'un certain montant d'impôt, l'ARC peut aussi exiger des acomptes provisionnels en cours d'année plutôt qu'un seul paiement à la production. Pose la question dès ton premier rendez-vous, pas la deuxième année : encaisser la facture d'impôt d'une année et le premier appel d'acomptes le même trimestre est la façon dont des créatrices qui gagnent bien se retrouvent en difficulté.
Encaisser, et pourquoi la devise compte
Ton solde de plateforme est en dollars américains et ta déclaration est en dollars canadiens : chaque versement doit donc être converti à un taux, à une date, et l'ARC attend un traitement cohérent et documenté.
Concrètement : garde une trace de chaque versement en USD, la date d'arrivée et le taux utilisé. Cela prend une minute par mois et fait la différence entre un dossier propre et un après-midi de reconstitution. Les circuits de retrait eux-mêmes — Wise, Payoneer, virement direct — sont comparés dans les moyens de paiement, et la situation canadienne plus large dans créatrices canadiennes et public américain.
Ce que tu peux déduire
- Commission de la plateforme (ligne 8871) et part de ton agence
- Lingerie, tenues et accessoires utilisés uniquement pour le contenu
- Appareil photo, téléphone, éclairage, trépied — souvent en déduction pour amortissement plutôt qu'en charge directe
- Logiciels de montage, outils, abonnements
- Une part raisonnable d'internet et de téléphone
- Usage de la résidence à des fins d'entreprise, si tu as un espace dédié — règles strictes, à demander précisément
- Déplacements pour les tournages, photographe, coiffure et maquillage
- Honoraires comptables
Garde les justificatifs. Une dépense non appuyée est l'autre chose qui déclenche un examen plus attentif.
Cinq erreurs à éviter
- Déclarer le net au lieu du brut, ce qui ne correspond pas au rapport de la plateforme et signale ta déclaration.
- Rater le seuil mobile de 30 000 $ et devoir une TPS/TVH que tu n'as jamais perçue.
- Dépenser le brut et te retrouver devant la facture sans réserve.
- Ignorer les acomptes la deuxième année, quand l'impôt de l'an passé et les acomptes de l'année en cours arrivent ensemble.
- Croire qu'une lettre de l'ARC signifie une vérification. La plupart commencent par un simple examen d'écart. Réponds correctement et à temps, idéalement avec ton comptable.
Ce qu'on fait et ce qu'on ne fait pas
Nous sommes une agence, pas des comptables. Ce qu'on donne à nos créatrices, ce sont des chiffres mensuels propres — revenu brut, frais de plateforme, part d'agence, net versé, dans la devise de paiement — pour que ton comptable reçoive un dossier plutôt qu'une boîte à chaussures, et un revenu assez stable pour planifier les acomptes.
Si tu devais deviner ton brut du mois dernier là maintenant, c'est ça le vrai problème. Vois combien gagnent vraiment les débutantes et vivre d'OnlyFans à plein temps.
Postule chez Pony Agency pour le volet revenus — et prends un comptable pour celui-ci.
FAQ
L'ARC connaît-elle mes revenus OnlyFans ?
Oui. En vertu de la Partie XX de la Loi de l'impôt sur le revenu, les plateformes numériques doivent déclarer les revenus des créatrices à l'ARC. Les écarts entre leurs données et ta déclaration sont signalés automatiquement.
Quel formulaire utiliser pour les revenus OnlyFans au Canada ?
Le formulaire T2125, joint à ta T1. Tu déclares le revenu brut et déduis la commission de la plateforme comme dépense, habituellement à la ligne 8871.
Brut ou net ?
Brut — tout ce que les fans ont payé — avec les 20 % de la plateforme déduits séparément comme dépense d'entreprise. Ne déclarer que le net crée exactement l'écart que le système de l'ARC cherche.
Quand dois-je m'inscrire à la TPS/TVH ?
Dès que ton revenu taxable mondial dépasse 30 000 $ sur toute période mobile de quatre trimestres. Ce n'est pas l'année civile, et cela compte toutes les plateformes.
Combien mettre de côté ?
Couramment 25 à 35 % de chaque versement, selon ta province, tes autres revenus et tes déductions. Fais calculer le chiffre pour ta situation plutôt que de l'estimer.
J'ai reçu une lettre de l'ARC — est-ce une vérification ?
Généralement non. La plupart débutent par un examen automatisé d'un écart. Réponds correctement et dans les délais, et fais intervenir ton comptable plutôt que d'improviser.
L'ARC a déjà tes chiffres — la seule question est de savoir si les tiens concordent. Déclare le brut sur le T2125, déduis la commission, surveille la barre mobile des 30 000 $ et réserve dès le premier versement. Puis postule chez Pony Agency et retourne à ce qui rapporte.